公益事業特別会計収支計算書
平成２２年４月１日から平成２３年３月３１日
（単位：円）
科　　　　　目 予算額 決算額 差　異 備　　　　　考
Ⅰ事業活動収支の部
１事業活動収入
①基本財産運用収入 0 46,931 △ 46,931
基本財産利息収入 0 46,931 △ 46,931
②会費収入 72,050,000 71,540,500 509,500
会費収入 72,000,000 71,462,500 537,500 予算額は3,000名×24,000円
入会金 50,000 78,000 △ 28,000
③特定預金取崩収入 13,300,000 23,863,807 △ 10,563,807
退職給与特定預金繰入額 5,800,000 5,807,736 △ 7,736
青色申告普及特定預金繰入額 4,000,000 10,056,071 △ 6,056,071
減価償却特定預金繰入額 3,500,000 8,000,000 △ 4,500,000
④繰入金収入 290,000 3,980,821 △ 3,690,821
事業活動収入計 85,640,000 99,432,059 △ 13,792,059
２事業活動支出
①事業費支出 60,050,000 60,178,110 △ 128,110 按分比率78％
指導関係費 4,500,000 7,366,349 △ 2,866,349 税理士会依頼、派遣員5名
組織拡充費 6,900,000 7,280,170 △ 380,170
支部・女性部運営費 1,200,000 816,226 383,774 支部・女性部
役職員研修費 500,000 2,005,638 △ 1,505,638 社団移行費用、専門誌
友誼団体関係費 700,000 621,749 78,251
会報・広報費 2,000,000 1,407,447 592,553 ニュース、ほっとたうん
東青連会費 2,500,000 2,429,110 70,890 連合会会費
事業人件費 36,300,000 34,794,073 1,505,927
職員給与 27,500,000 24,795,665 2,704,335 給与総額76％
退職給与 3,600,000 4,403,426 △ 803,426 退職総額76％
福利厚生費 5,200,000 5,594,982 △ 394,982 法定福利、中退共、
厚生事業費 2,500,000 1,820,951 679,049 全体役員会、会員リク、ドック
旅費交通費 250,000 241,461 8,539
通信費 650,000 671,274 △ 21,274
車両関係費 250,000 193,818 56,182
慶弔費 400,000 468,435 △ 68,435
リース料 5,500,000 3,986,462 1,513,538 リース料、保守料
消耗品費 900,000 816,254 83,746
口座振替手数料 800,000 638,836 161,164
60周年事業費 874,944 △ 874,944
集金費 1,000,000 890,475 109,525
雑費 100,000 134,608 △ 34,608
科　　　　　目 予算額 決算額 差　異 備　　　　　考
②管理費 19,000,000 17,651,394 1,348,606
管理人件費 9,600,000 10,248,697 △ 648,697
職員給与 8,000,000 9,648,865 △ 1,648,865 給与総額76％
福利厚生費 1,600,000 599,832 1,000,168 法定福利、中退共、
会議費 1,100,000 875,785 224,215
総会費 500,000 427,867 72,133
理事・委員会費 600,000 447,918 152,082
一般管理費 8,300,000 6,526,912 1,773,088
租税公課 1,200,000 414,884 785,116
備品費 200,000 0 200,000
地代 2,000,000 1,875,079 124,921
修繕費 100,000 254,976 △ 154,976
リース料 1,800,000 1,101,813 698,187
水道光熱費 1,200,000 1,128,347 71,653
建物管理費 1,500,000 1,443,154 56,846 清掃費、警備費、保守料
雑費 300,000 308,659 △ 8,659
減価償却費
事業活動支出計 79,050,000 77,829,504 1,220,496
事業活動収支差額 6,590,000 21,602,555 △ 15,012,555
Ⅱ投資活動収支の部
１投資活動支出
①固定資産取得支出 0 420,000 △ 420,000
(1)什器備品購入支出 0 0 0
(2)ソフト開発支出 0 420,000 △ 420,000
②特定資産取得支出 6,590,000 14,058,485 △ 7,468,485
(1)退職給付引当資産取得支出 1,000,000 8,000,881 △ 7,000,881
(2)減価償却引当資産取得支出 5,590,000 0 5,590,000
(3)建物営繕支出 0 6,057,604 △ 6,057,604
投資活動支出計 6,590,000 14,478,485 △ 7,888,485
投資活動収支差額 △ 6,590,000 △ 14,478,485 7,888,485
Ⅲ予備費支出
１予備費支出 0 0
当期収支差額 0 7,124,070 △ 7,124,070
前期繰越収支差額 △ 78,227,620 △ 78,227,620 0
前期繰越収支差額修正額 0 101,369,710 △ 101,369,710
次期繰越収支差額 △ 78,227,620 30,266,160 △ 108,493,780
前期繰越収支差額修正額は、公益法人会計基準に基づき収支計算書に記載すべき部内資金の異動に
ついての計上誤りが判明したため、計上した金額である。